Agent TVA
Rapprochement CA3 · autoliquidation · prorata · régularisations
SOCIETE DEMO PENNYLANE · 2026
Règles
37
Warnings
5
Critical
1
OK
31
Actions générées · TvaAgent4 skills exécutés
Rapprochement CA3
2
ISL-071 · 2 résultats
Autoliquidation TVA
0
ISL-072 · rien à proposer
Prorata déduction
1
ISL-073 · 1 résultat
Régul annuelle
2
ISL-074 · 2 résultats
CA3 trimestrielles · 2
| Période | CA HT | TVA collectée | TVA déductible | TVA due | Taux apparent | Status |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2026-T1 | 1 057 140 € | -1 934 € | -351 € | -1 583 € | -0.2% | alerte |
| 2026-T2 | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0% | ok |
Prorata de déduction · 1
Prorata 0.0%
Période 2026 · Assujetti partiel : oui
CA taxé
0 €
CA exonéré
1 057 140 €
Écart régul
-351 €
Assujetti partiel detecte : prorata 0.0% (CA taxe 0 / total 1057140.14 EUR). TVA deductible brute -350.80 EUR → apres prorata -0 EUR. Regularisation 44551 a passer : -351 EUR (CGI art. 271-IV).
Régularisations annuelles · 2
prorata_definitif · Regul prorata definitif
351 €
highProrata definitif 0.0% appliquer a la TVA deductible -351 EUR. Regul credit de 351 EUR sur 44551 (CGI art. 271-IV ann. II).
prorata_definitif · Solde 44571 anormal (debit)
1 934 €
mediumSolde TVA collectee 44571 anormal (debit 1934.0 EUR). Verifier OD de regularisation.
Contrôles agent tva · 37 règles
| Rule ID | Sévérité | Status | Agent | Catégorie | Explication |
|---|---|---|---|---|---|
| ISL.0102.TVA_COLL_MANQUANTE | critical | ko | tva | fiscal | 64 piece(s) de vente sans TVA collectee |
| ISL.0017.OD_REGUL_TVA | high | warning | tva | compta | Aucune OD regul TVA - verifier rapprochement CA3 cumul vs balance |
| ISL.0080.FIN_TVA_CUMUL_BAL | high | ok | tva | compta | Solde TVA collectee fin exercice : -1934.0 EUR - rapprocher cumul CA3 declarees |
| ISL.0101.TVA_COLL_20 | high | warning | tva | fiscal | Ratio TVA collectee/ventes -0.18% suspect (CA 1057140.14 TVA -1934.0) |
| ISL.0104.TVA_ACOMPTES | high | ok | tva | fiscal | Pas d'acomptes clients |
| ISL.0107.TVA_DEDUCT_RATIO | high | warning | tva | fiscal | Ratio TVA deductible/charges -0.20% suspect |
| ISL.0113.AUTOLIQ_INTRACOM | high | ok | tva | fiscal | Pas d'autoliquidation - verifier fournisseurs UE |
| ISL.0114.AUTOLIQ_VATIN | high | ok | tva | fiscal | Verifier n° TVA intracom fournisseurs UE (format DE 9 digits, IT 11 digits, ...) |
| ISL.0116.AUTOLIQ_BTP | high | ok | tva | fiscal | Si secteur BTP avec sous-traitance, verifier autoliquidation |
| ISL.0118.PRORATA_DETECT | high | ok | tva | fiscal | Pas d'assujettissement partiel |
| ISL.0123.DECL_CA3_CUMUL | high | ok | tva | fiscal | A controller manuellement : CA3 cumul declarees vs balance 4457/4456 |
| ISL.0151.BTP_AUTOLIQ | high | ok | tva | sectoriel | Pas de sous-traitance (611) detectee |
| ISL.0155.IMMO_TVA_257 | high | ok | tva | sectoriel | Pas de produit de cession immobilier detecte |
| ISL.0158.IMMO_MARCHAND_BIENS | high | ok | tva | sectoriel | Si activite marchand de biens : TVA sur marge si pas droit a deduction lors de l'acquis… |
| ISL.0159.RESTO_TAUX_10 | high | ok | tva | sectoriel | Pas de TVA 10% (44572) - verifier si activite restauration sur place |
| ISL.0161.RESTO_ALCOOL_20 | high | ok | tva | sectoriel | Si vente alcools : separer caisse 20% des plats/softs (10% ou 5.5%) |
| ISL.0163.ECOM_OSS | high | warning | tva | sectoriel | Ventes UE detectees - verifier seuil 10 k€ et inscription OSS |
| ISL.0165.ECOM_DROPSHIP | high | ok | tva | sectoriel | Si dropshipping via marketplace : verifier qui collecte TVA (vendeur ou plateforme) |
| ISL.0103.TVA_EXONERATION | medium | ok | tva | fiscal | Pas d'operations exonerees TVA |
| ISL.0105.TVA_COLL_REGUL | medium | ok | tva | fiscal | Verifier la regularisation TVA collectee fin de periode |
| ISL.0108.TVA_VEHICULES | medium | warning | tva | fiscal | Vehicules detectes - verifier non deductibilite TVA (sauf utilitaires) |
| ISL.0109.TVA_RESTO_RECEPTION | medium | ok | tva | fiscal | Verifier que TVA sur 6257 (reception) et 6256 (restaurants) n'est pas deduite |
| ISL.0110.TVA_CARBURANTS | medium | ok | tva | fiscal | Carburants presents - verifier taux deductible selon type vehicule |
| ISL.0112.TVA_CREDIT_RESTIT | medium | ok | tva | fiscal | Credit TVA 1779.0 EUR - eligible restitution selon regime |
| ISL.0115.AUTOLIQ_DEB_DES | medium | ok | tva | fiscal | Sous seuil DEB (0 EUR) |
| ISL.0117.AUTOLIQ_IMPORT | medium | ok | tva | fiscal | TVA import autoliquidee de plein droit depuis 2022 - verifier mention CA3 |
| ISL.0119.PRORATA_CALCUL | medium | ok | tva | fiscal | Prorata calcule : 100.00% (CA tax 1057140.14 / total 1057140.14) |
| ISL.0120.PRORATA_REGUL_ANNEE | medium | ok | tva | fiscal | Pas de regul prorata - calculer ecart prorata definitif vs provisoire |
| ISL.0122.DECL_REGIME | medium | ok | tva | fiscal | CA 1057140.14 - regime mensuel a priori |
| ISL.0124.DECL_MULTI_TAUX | medium | ok | tva | fiscal | Taux utilises : ['20'] |
| ISL.0154.BTP_TAUX_REDUIT | medium | ok | tva | sectoriel | Verifier attestation client (1300-SD) pour application taux 10% ou 5.5% |
| ISL.0160.RESTO_TAUX_5_5 | medium | ok | tva | sectoriel | Pas de TVA 5.5% (44573) - verifier ventes a emporter |
| ISL.0164.ECOM_IOSS | medium | ok | tva | sectoriel | Si vente import < 150 EUR : verifier inscription IOSS ou regime hors UE |
| ISL.0106.TVA_TAUX_REDUIT | low | ok | tva | fiscal | Pas de taux reduits detectes |
| ISL.0111.TVA_CADEAUX | low | ok | tva | fiscal | Verifier compte 6234 (cadeaux clientele) - plafond 73 EUR/beneficiaire/an |
| ISL.0121.PRORATA_REGUL_IMMO | low | ok | tva | fiscal | Si variation prorata >10% entre annees, regul TVA immo requise (5/20 ans) |
| ISL.0125.DECL_MENTIONS_FACT | low | ok | tva | fiscal | Verifier mentions TVA obligatoires sur factures clients |