Agent Compte
Lettrage auxiliaires · cut-off · provisions · immobilisations
TECHWAVE SAS · 2025
Règles
73
Warnings
16
Critical
2
OK
55
Actions générées · ComptesAgent5 skills exécutés
Lettrage facture-règlement
1
ISL-061 · 1 proposition
Rapprochement bancaire
9
ISL-062 · 9 propositions
Cut-off (FAE/FNP/CCA/PCA)
2
ISL-063 · 2 propositions
Provisions
2
ISL-064 · 2 propositions
Amortissements
0
ISL-065 · rien à proposer
Lettrage · matches détectés · 1
| Tiers | Compte | Facture | Montant | Règlement | Δ jours | Confiance |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ATALIS | 411CLI001 | VTE-2025-001 · 2025-03-15 | 12 000 € | BNP-202504-018 · 2025-04-10 | 26 | medium |
Rapprochement bancaire · 9
| Kind | Date | Label | Montant | OD proposée |
|---|---|---|---|---|
| matched | 2025-04-10 | VIRT RECU ATALIS GROUPE | 12 000 € | — |
| missing in_ledger | 2025-05-02 | PRLV DEMOTECH SA | -6 000 € | Comptabiliser OD : credit 512 / PRLV DEMOTECH SA / 6000.0 EUR au 2025-05-02 |
| missing in_ledger | 2025-06-18 | VIRT RECU INDUS PRO SARL | 7 200 € | Comptabiliser OD : debit 512 / VIRT RECU INDUS PRO SARL / 7200.0 EUR au 2025-06-18 |
| missing in_ledger | 2025-07-03 | PRLV DEMOTECH (regul) | -2 488 € | Comptabiliser OD : credit 512 / PRLV DEMOTECH (regul) / 2487.6 EUR au 2025-07-03 |
| missing in_ledger | 2025-07-30 | VIRT EMIS SOGECO TRANSPORTS | -8 743 € | Comptabiliser OD : credit 512 / VIRT EMIS SOGECO TRANSPORTS / 8743.2 EUR au 2025-07-30 |
| missing in_ledger | 2025-08-15 | VIRT RECU TECHNIDEAL EURL | 4 800 € | Comptabiliser OD : debit 512 / VIRT RECU TECHNIDEAL EURL / 4800.0 EUR au 2025-08-15 |
| missing in_ledger | 2025-09-05 | FRAIS BANCAIRES | -43 € | Comptabiliser OD : credit 512 / FRAIS BANCAIRES / 42.5 EUR au 2025-09-05 |
| missing in_ledger | 2025-10-22 | PRLV PUBLITECH MEDIA | -1 800 € | Comptabiliser OD : credit 512 / PRLV PUBLITECH MEDIA / 1800.0 EUR au 2025-10-22 |
| missing in_bank | 2025-07-03 | BNP-202507-009 | -6 000 € | — |
Cut-off · OD générées · 2
CCA · Charges constatees d'avance (assurances, loyers payes en N pour N+1)
low
Aucune CCA comptabilisee (compte 486 vide). Verifier loyers/assurances/abonnements payes en N pour N+1 (proratiser et passer en CCA).
PCA · Produits constates d'avance (abonnements encaisses N pour N+1)
low
Aucune PCA comptabilisee (compte 487 vide). Verifier abonnements/ventes encaissees en N couvrant N+1 (proratiser et passer en PCA).
Provisions · 2
creances_douteuses · Provision clients douteux (491)
9 600 €
highCreances clients anciennes (> 90j) detectees pour 19200 EUR. Aucune provision 491 comptabilisee. OD proposee : 9600 EUR (taux defaut 50%). Exemples : ATALIS: 12000 EUR (2025-03-15), INDUSPRO: 7200 EUR (2025-06-12).
risques · Provisions pour risques et charges (151)
low
Aucune provision risques/charges (151). Verifier : proces en cours, garanties clients, restructuration, pertes a terminaison BTP.
Contrôles agent compte · 73 règles
| Rule ID | Sévérité | Status | Agent | Catégorie | Explication |
|---|---|---|---|---|---|
| ISL.0008.LETTR_PIECES_EQUIL | critical | ok | compte | compta | Toutes les pieces (6) sont equilibrees D=C |
| ISL.0021.BALANCE_GLOBAL_EQUIL | critical | ok | compte | compta | Grand livre equilibre : D=45000 EUR = C=45000 EUR |
| ISL.0001.LETTR_AUX_CLI | high | warning | compte | compta | 1 compte(s) client(s) avec solde non nul : 411CLI002 |
| ISL.0002.LETTR_AUX_FOU | high | warning | compte | compta | 1 compte(s) fournisseur(s) avec solde non nul |
| ISL.0010.LETTR_ECRI_NO_PIECE | high | ok | compte | compta | Toutes les ecritures sont liees a une piece justificative |
| ISL.0015.OD_PROV_DOUTEUSES | high | warning | compte | compta | Aucune provision pour creances douteuses detectee - revoir les creances > 90 jours |
| ISL.0020.OD_IS_DU | high | warning | compte | compta | Pas d'OD d'IS du detectee - a verifier en fin d'exercice |
| ISL.0022.BALANCE_PCG_COVERAGE | high | ok | compte | compta | PCG complet : 15 comptes, tous utilises declares |
| ISL.0026.BANK_RECONCIL | high | warning | compte | compta | Ecart 512 (6000) vs bank_transactions (4926.7) : 1073.3 EUR |
| ISL.0036.OD_CHARGES_SOCIALES | high | ok | compte | compta | Pas de salaires comptabilises |
| ISL.0041.PROV_IFC_RETRAITE | high | ok | compte | compta | Salaires sous seuil IFC (entreprise petite taille) |
| ISL.0045.PROV_CLIENTS_12M | high | ok | compte | compta | Pas de creances douteuses identifiees |
| ISL.0056.TIERS_CCA_ASSOC | high | ok | compte | compta | Pas de comptes courants associes |
| ISL.0069.BANK_DECOUVERTS | high | ok | compte | compta | Pas de decouverts bancaires |
| ISL.0153.BTP_ATTEST_ST | high | ok | compte | sectoriel | Pas de sous-traitance |
| ISL.0168.BTP_FAE_SITUATIONS | high | warning | compte | sectoriel | Pas de FAE (418) - verifier rattachement situations validees non facturees |
| ISL.0003.LETTR_ECRI_CLI_NO_TIERS | medium | ok | compte | compta | Toutes les ecritures clients sont liees a un tiers |
| ISL.0004.LETTR_ECRI_FOU_NO_TIERS | medium | ok | compte | compta | Toutes les ecritures fournisseurs sont liees a un tiers |
| ISL.0005.LETTR_SOLDE_CLI_VS_N1 | medium | warning | compte | compta | Variation solde clients N vs N-1 : -4500 EUR |
| ISL.0009.LETTR_TIERS_PCG_MISSING | medium | ok | compte | compta | Tous les comptes tiers utilises sont declares au PCG |
| ISL.0011.OD_FAE_DETECT | medium | warning | compte | compta | Aucune OD FAE detectee - verifier les prestations livrees sans facture |
| ISL.0012.OD_FNP_DETECT | medium | warning | compte | compta | Aucune OD FNP detectee - verifier les charges receptionnees sans facture |
| ISL.0013.OD_CCA_DETECT | medium | warning | compte | compta | Aucune CCA detectee - verifier abonnements et primes assurance |
| ISL.0014.OD_PCA_DETECT | medium | warning | compte | compta | Aucune PCA detectee - verifier abonnements SaaS et prestations annuelles |
| ISL.0016.OD_AMORT_EXERCICE | medium | ok | compte | compta | Pas d'amortissements de l'exercice (a verifier) |
| ISL.0024.BALANCE_N1_OPENING | medium | ok | compte | compta | Balance N-1 propre : 11 lignes |
| ISL.0027.IMMO_AMORT_COHER | medium | ok | compte | compta | Coherence immo/amort OK (1 immo) |
| ISL.0029.JOURNAL_PIECES_UNIQUES | medium | ok | compte | compta | 6 piece(s) unique(s) reparties sur 3 journaux |
| ISL.0031.OD_FAE_RECURRENT | medium | ok | compte | compta | Pas de clients recurrents detectes |
| ISL.0032.OD_FNP_RECURRENT | medium | ok | compte | compta | FNP coherentes ou pas de fournisseurs recurrents |
| ISL.0033.OD_CCA_ASSURANCE | medium | ok | compte | compta | Primes d'assurance sous seuil (0 EUR) |
| ISL.0034.OD_PCA_SAAS | medium | warning | compte | compta | Prestations facturees sans PCA - verifier les annuels SaaS |
| ISL.0035.OD_LOCATION_CHEVAL | medium | ok | compte | compta | Pas de locations significatives |
| ISL.0037.OD_PROV_CHARGES_PAYER | medium | warning | compte | compta | Aucune OD charges a payer detectee (428/438) |
| ISL.0038.OD_INT_COURUS_CCA | medium | ok | compte | compta | Pas de CCA associes (4551) |
| ISL.0042.PROV_PERTE_CHANGE | medium | ok | compte | compta | Pas d'operations en devises detectees |
| ISL.0043.PROV_RISQUES_CHARGES | medium | ok | compte | compta | Pas de provisions R&C |
| ISL.0044.PROV_CLIENTS_6M | medium | ok | compte | compta | Solde clients sous seuil (7200 EUR) |
| ISL.0046.PROV_REPRISES_COHER | medium | ok | compte | compta | Dotations 68 : 0 EUR · Reprises 78 : 0 EUR |
| ISL.0047.PROV_DEPREC_STOCKS | medium | not applicable | compte | compta | Pas de stocks (NA) |
| ISL.0048.PROV_DEPREC_IMMO | medium | ok | compte | compta | Pas de depreciation immo - verifier test de depreciation (test goodwill) |
| ISL.0053.IMMO_PVMV | medium | ok | compte | compta | Pas de cession immo dans l'exercice |
| ISL.0055.IMMO_2033C_READY | medium | ok | compte | compta | Donnees immo/amort suffisantes pour generer 2033-C |
| ISL.0057.TIERS_AVANCES_FOU | medium | ok | compte | compta | Pas d'avances fournisseurs en cours |
| ISL.0058.TIERS_EFFETS | medium | ok | compte | compta | Pas d'effets en cours |
| ISL.0073.BANK_CAISSE | medium | ok | compte | compta | Pas de caisse |
| ISL.0078.CAP_DIVIDENDES | medium | ok | compte | compta | Pas de distribution de dividendes |
| ISL.0083.FIN_OD_RECURRENTES | medium | warning | compte | compta | OD cloture potentiellement manquantes : amortissements (681), CCA/PCA (486/487) |
| ISL.0152.BTP_RETENUE_GARANTIE | medium | ok | compte | sectoriel | Pas de retenue de garantie comptabilisee |
| ISL.0162.RESTO_POURBOIRES | medium | ok | compte | sectoriel | Pas de pourboire identifie en comptabilite |
| ISL.0169.BTP_RG_FOURNISSEUR | medium | ok | compte | sectoriel | Pas de RG fournisseurs (4047) |
| ISL.0170.BTP_AVENANTS | medium | ok | compte | sectoriel | Reconcilier devis + avenants vs facturation realisee chantier par chantier |
| ISL.0173.ASSO_COTISATIONS | medium | ok | compte | sectoriel | Pas de cotisations adherents (756) - verifier si activite associative |
| ISL.0180.HOLD_CCA | medium | ok | compte | sectoriel | Pas de comptes courants associes (455) |
| ISL.0185.AGRI_MSA | medium | warning | compte | sectoriel | Pas de cot. MSA exploitant (6451) - verifier si activite agricole en nom propre |
| ISL.0190.LIB_MADELIN_PER | medium | ok | compte | sectoriel | Pas de cotisation Madelin/PER identifiee |
| ISL.0193.RETAIL_DEMARQUE | medium | ok | compte | sectoriel | Pas de demarque identifiee - verifier si politique inventaire active |
| ISL.0006.LETTR_TIERS_DOUBLON | low | ok | compte | compta | Pas de doublons de tiers presumes |
| ISL.0019.OD_VARIATION_STOCK | low | not applicable | compte | compta | Pas de comptes de stock au PCG (NA) |
| ISL.0023.BALANCE_PCG_UNUSED | low | warning | compte | compta | 1 compte(s) PCG inutilise(s) |
| ISL.0030.BANK_GROS_MVT | low | ok | compte | compta | 1 mouvement(s) bancaire(s) > 10000 EUR (a verifier) |
| ISL.0039.OD_REMISES_RFA | low | ok | compte | compta | CA sous seuil RFA (10000 EUR) |
| ISL.0040.OD_GARANTIES_CLIENTS | low | ok | compte | compta | Pas de provisions garanties (a verifier selon secteur) |
| ISL.0049.IMMO_ENTREES | low | ok | compte | compta | Entrees immo de l'exercice : 0 EUR |
| ISL.0050.IMMO_SORTIES | low | ok | compte | compta | Pas de sorties d'immo |
| ISL.0051.IMMO_AMORT_METHODE | low | ok | compte | compta | Methodes d'amortissement - verifier annexe legale (lineaire/degressif) |
| ISL.0052.IMMO_REBUT | low | ok | compte | compta | Pas de mise au rebut detectee (a verifier inventaire physique) |
| ISL.0054.IMMO_NON_AMORT | low | ok | compte | compta | Pas d'amortissement sur biens non-amortissables |
| ISL.0060.TIERS_GARANTIES_HB | low | ok | compte | compta | Pas d'engagements hors bilan (verifier annexe legale) |
| ISL.0070.BANK_FRAIS | low | ok | compte | compta | Frais bancaires de l'exercice : 0 EUR |
| ISL.0072.BANK_VMP | low | ok | compte | compta | Pas de VMP |
| ISL.0079.CAP_SUBVENTIONS | low | ok | compte | compta | Pas de subventions d'equipement |
| ISL.0175.ASSO_BENEVOLAT | low | ok | compte | sectoriel | Pas de valorisation benevolat - methode optionnelle |